Motregning: Når kunden din har et motkrav
Motregning: Når kunden din har et motkrav
Fakturering
Motregning oppstår når kunden din har et krav mot deg som de kan trekke fra fakturaen de skylder deg. Det kan være en kreditnota for returnerte varer, en reklamasjon eller et tidligere depositum. Hvis du bruker factoring, er motregning en av risikoene factoringselskapet vurderer, fordi det påvirker hvor mye av fakturaen som reelt kan inndrives.
![](data:image/svg+xml,<svg display="block" role="presentation" viewBox="0 0 20 19" xmlns="http://www.w3.org/2000/svg"><path d="M 12.006 0 L 11.016 0 L 11.016 1.724 L 5.54 4.805 L 5.54 6.945 L 0.75 6.945 C 0.335 6.945 0 7.28 0 7.695 L 0 18.695 L 12.006 18.695 Z M 5.54 17.114 L 1.884 17.114 L 1.884 15.135 L 5.54 15.135 Z M 5.54 13.937 L 1.884 13.937 L 1.884 11.958 L 5.54 11.958 Z M 5.54 10.76 L 1.884 10.76 L 1.884 8.781 L 5.54 8.781 Z M 10.265 17.354 L 7.28 17.354 L 7.28 16.444 L 10.265 16.444 Z M 10.265 14.784 L 7.28 14.784 L 7.28 13.874 L 10.265 13.874 Z M 10.265 12.213 L 7.28 12.213 L 7.28 11.303 L 10.265 11.303 Z M 10.265 9.627 L 7.28 9.627 L 7.28 8.717 L 10.265 8.717 Z M 10.265 7.057 L 7.28 7.057 L 7.28 6.147 L 10.265 6.147 Z" fill="rgb(85, 85, 255)" height="18.6951px" id="JGrKj3axJ" width="12.0057px"/><path d="M 5.312 6.897 C 4.785 6.514 4.194 6.258 3.635 6.019 C 3.125 5.795 2.725 5.588 2.374 5.364 C 1.847 5.029 1.815 4.518 1.863 4.151 C 1.943 3.672 2.231 3.337 2.741 3.161 C 3.252 2.985 3.779 3.033 4.274 3.113 C 4.705 3.193 5.12 3.337 5.503 3.56 L 5.647 3.64 L 5.807 3.241 C 5.918 2.985 6.014 2.73 6.11 2.475 C 6.158 2.363 6.062 2.187 5.966 2.155 L 5.775 2.059 C 5.551 1.948 5.312 1.836 5.056 1.772 C 4.785 1.708 4.514 1.66 4.242 1.612 C 4.162 1.597 4.082 1.581 4.003 1.581 L 4.003 0 L 2.694 0 L 2.694 1.66 L 2.582 1.692 C 2.055 1.82 1.576 2.028 1.177 2.347 C 0.538 2.842 0.155 3.624 0.139 4.454 C 0.123 5.237 0.458 5.955 1.049 6.434 C 1.512 6.817 2.055 7.12 2.821 7.424 C 3.332 7.631 3.795 7.823 4.194 8.142 C 4.657 8.509 4.881 9.052 4.801 9.579 C 4.721 10.09 4.386 10.505 3.875 10.713 C 3.62 10.808 3.332 10.872 3.029 10.888 C 2.294 10.92 1.576 10.744 0.826 10.345 L 0.426 10.122 L 0.267 10.569 C 0.187 10.792 0.107 11 0.027 11.223 C -0.036 11.399 0.011 11.527 0.171 11.623 C 0.602 11.878 1.049 12.054 1.528 12.149 C 1.784 12.197 2.023 12.229 2.294 12.261 C 2.374 12.277 2.438 12.277 2.518 12.293 L 2.518 13.937 L 3.907 13.937 L 3.907 12.245 C 3.971 12.229 4.035 12.213 4.098 12.197 C 4.306 12.133 4.514 12.086 4.705 11.99 C 5.775 11.527 6.397 10.76 6.541 9.691 C 6.685 8.525 6.27 7.583 5.312 6.897 Z" fill="rgb(85, 85, 255)" height="13.93745px" id="SwKIbWCQY" transform="translate(13.431 2.363)" width="6.568833687059737px"/></svg>)
Utdypende forklaring
Hva er motregning?
Motregning er en juridisk rett som gir kunden din mulighet til å redusere sin gjeld til deg med et beløp de selv har til gode. Retten til motregning krever normalt at begge krav er forfalte, gjensidige og av samme art (typisk penger). I praksis betyr dette at dersom du har fakturert en kunde for 100 000 kr, og kunden har en kreditnota på 15 000 kr, kan kunden nøye seg med å betale 85 000 kr.
Hvorfor er motregning relevant ved factoring?
Når et factoringselskap kjøper eller belåner fakturaene dine, overtar de retten til å motta betalingen fra kunden din. Men kunden beholder sin rett til motregning. Dette betyr at factoringselskapet kun kan kreve inn beløpet som gjenstår etter eventuell motregning. Derfor vurderer factoringselskaper kundens historikk og sannsynligheten for motkrav før de fastsetter vilkårene.
Eksempel på motregning i praksis
En produksjonsbedrift selger varer for 200 000 kr til en fast kunde og får fakturaen finansiert gjennom factoring. Etter levering oppdager kunden feil i en del av leveransen og reklamerer. Resultatet blir en kreditnota på 30 000 kr. Når fakturaen forfaller, betaler kunden kun 170 000 kr til factoringselskapet, som deretter avregner de manglende 30 000 kr med bedriften.
Typiske årsaker til motregning
Kreditnotaer for returnerte eller defekte varer
Rabatter eller bonussavtaler som avregnes ved årets slutt
Reklamasjoner og erstatningskrav
Depositum eller forskuddsbetalinger kunden har til gode
Motkrav fra tidligere leveranser
Slik kan du redusere risikoen for motregning
God dokumentasjon er det viktigste verktøyet. Sørg for klare avtaler om levering, kvalitet og reklamasjonsfrister. Utsted kreditnotaer raskt, slik at det ikke bygger seg opp skjulte motkrav. Hvis du bruker factoring, gir løpende kommunikasjon med både kunde og factoringselskap det beste grunnlaget for å unngå overraskelser.
Motregning og Flex Funding
Hos Flex Funding ser vi på din bedrifts situasjon og dine kundeforhold. Vår løsning for fakturakjøp tar høyde for motregningsrisiko som en del av den personlige vurderingen. Dette betyr at du får en realistisk finansieringsramme som passer til din faktiske situasjon.
Viktig å vite
Kan min kunde alltid motregne?
Nei, motregning krever normalt at kundens motkrav er forfalt, gjensidig og av samme art som ditt krav. I tillegg må motkravet ikke være foreldet eller ugyldig av andre grunner.
Hvem bærer risikoen for motregning ved factoring?
Ved de fleste factoringavtaler bærer du som bedrift risikoen for motregning. Dette betyr at dersom din kunde motregner, vil factoringselskapet avregne beløpet med deg i etterkant.
Påvirker motregning hvor mye jeg kan få finansiert?
Ja, factoringselskaper vurderer risikoen for motkrav når de fastsetter din finansieringsramme. Kunder med historikk for reklamasjoner eller bonusavtaler kan medføre en lavere belåningsgrad.