Reverse factoring
Reverse factoring
Factoring
Reverse factoring er en finansieringsform hvor det er køber, ikke sælger, der sætter processen i gang. En større virksomhed med god kreditværdighed inviterer sine leverandører til at få betaling før tid via en finansieringspartner. Leverandøren får pengene hurtigt, køber bevarer sine betalingsfrister, og finansieringspartneren tjener på mellemværendet. Modellen kaldes også supply chain finance.
![](data:image/svg+xml,<svg display="block" role="presentation" viewBox="0 0 20 19" xmlns="http://www.w3.org/2000/svg"><path d="M 12.006 0 L 11.016 0 L 11.016 1.724 L 5.54 4.805 L 5.54 6.945 L 0.75 6.945 C 0.335 6.945 0 7.28 0 7.695 L 0 18.695 L 12.006 18.695 Z M 5.54 17.114 L 1.884 17.114 L 1.884 15.135 L 5.54 15.135 Z M 5.54 13.937 L 1.884 13.937 L 1.884 11.958 L 5.54 11.958 Z M 5.54 10.76 L 1.884 10.76 L 1.884 8.781 L 5.54 8.781 Z M 10.265 17.354 L 7.28 17.354 L 7.28 16.444 L 10.265 16.444 Z M 10.265 14.784 L 7.28 14.784 L 7.28 13.874 L 10.265 13.874 Z M 10.265 12.213 L 7.28 12.213 L 7.28 11.303 L 10.265 11.303 Z M 10.265 9.627 L 7.28 9.627 L 7.28 8.717 L 10.265 8.717 Z M 10.265 7.057 L 7.28 7.057 L 7.28 6.147 L 10.265 6.147 Z" fill="rgb(85, 85, 255)" height="18.6951px" id="JGrKj3axJ" width="12.0057px"/><path d="M 5.312 6.897 C 4.785 6.514 4.194 6.258 3.635 6.019 C 3.125 5.795 2.725 5.588 2.374 5.364 C 1.847 5.029 1.815 4.518 1.863 4.151 C 1.943 3.672 2.231 3.337 2.741 3.161 C 3.252 2.985 3.779 3.033 4.274 3.113 C 4.705 3.193 5.12 3.337 5.503 3.56 L 5.647 3.64 L 5.807 3.241 C 5.918 2.985 6.014 2.73 6.11 2.475 C 6.158 2.363 6.062 2.187 5.966 2.155 L 5.775 2.059 C 5.551 1.948 5.312 1.836 5.056 1.772 C 4.785 1.708 4.514 1.66 4.242 1.612 C 4.162 1.597 4.082 1.581 4.003 1.581 L 4.003 0 L 2.694 0 L 2.694 1.66 L 2.582 1.692 C 2.055 1.82 1.576 2.028 1.177 2.347 C 0.538 2.842 0.155 3.624 0.139 4.454 C 0.123 5.237 0.458 5.955 1.049 6.434 C 1.512 6.817 2.055 7.12 2.821 7.424 C 3.332 7.631 3.795 7.823 4.194 8.142 C 4.657 8.509 4.881 9.052 4.801 9.579 C 4.721 10.09 4.386 10.505 3.875 10.713 C 3.62 10.808 3.332 10.872 3.029 10.888 C 2.294 10.92 1.576 10.744 0.826 10.345 L 0.426 10.122 L 0.267 10.569 C 0.187 10.792 0.107 11 0.027 11.223 C -0.036 11.399 0.011 11.527 0.171 11.623 C 0.602 11.878 1.049 12.054 1.528 12.149 C 1.784 12.197 2.023 12.229 2.294 12.261 C 2.374 12.277 2.438 12.277 2.518 12.293 L 2.518 13.937 L 3.907 13.937 L 3.907 12.245 C 3.971 12.229 4.035 12.213 4.098 12.197 C 4.306 12.133 4.514 12.086 4.705 11.99 C 5.775 11.527 6.397 10.76 6.541 9.691 C 6.685 8.525 6.27 7.583 5.312 6.897 Z" fill="rgb(85, 85, 255)" height="13.93745px" id="SwKIbWCQY" transform="translate(13.431 2.363)" width="6.568833687059737px"/></svg>)
Uddybende forklaring
Hvordan fungerer reverse factoring?
I traditionel factoring sælger en virksomhed sine fakturaer for at få hurtig likviditet. Reverse factoring vender denne model om. Her er det den betalende part, typisk en større detailkæde eller industrivirksomhed, der etablerer en aftale med en finansieringspartner. Når leverandøren har sendt en faktura, kan den vælge at få betaling med det samme mod et mindre fradrag. Køber betaler først finansieringspartneren ved den oprindelige forfaldsdato.
Forskellen på factoring og reverse factoring
Den væsentligste forskel ligger i, hvem der tager initiativet og bærer kreditrisikoen.
Traditionel factoring: Sælger sælger sine fakturaer. Prisen afhænger af sælgers kreditværdighed.
Reverse factoring: Køber initierer ordningen. Prisen baseres på købers (typisk bedre) kreditværdighed, hvilket ofte giver billigere finansiering for leverandøren.
Eksempel: Leverandør til stor detailkæde
En mindre fødevareproducent leverer varer til en landsdækkende supermarkedskæde med 60 dages betalingsfrist. Supermarkedskæden har etableret et reverse factoring program med en bank. Producenten kan nu vælge at få betaling efter 5 dage i stedet for 60, mod et gebyr på fx 1% af fakturabeløbet. Fordi gebyret beregnes ud fra supermarkedskædens gode kreditvurdering, er prisen lavere end hvis producenten selv havde søgt traditionel factoring.
Fordele og begrænsninger
Reverse factoring kan styrke likviditeten i hele forsyningskæden. Leverandører får hurtigere adgang til penge, ofte til en bedre pris. Køber kan forhandle længere betalingsfrister uden at belaste leverandørforholdet. Modellen kræver dog, at køber har tilstrækkelig størrelse og kreditværdighed til at etablere programmet, hvilket i praksis begrænser anvendelsen til større virksomheder som initiativtagere.
Flex Fundings fakturakøb som alternativ
Flex Funding tilbyder ikke reverse factoring, da denne model typisk kræver meget store købere som omdrejningspunkt. Til gengæld kan danske SMV'er med udestående fakturaer få hurtig likviditet gennem fakturakøb. Her sælger du dine fakturaer direkte og typisk kan få pengene udbetalt inden for 1-2 arbejdsdage, når fakturaen og kunden er godkendt, uden at vente på kundens betalingsfrist. Det er en enkel løsning hvor du selv tager initiativet, uanset hvem dine kunder er.
Vigtigt at vide
Hvad er forskellen på factoring og reverse factoring?
Ved traditionel factoring sælger leverandøren sine fakturaer for at få hurtig betaling. Ved reverse factoring er det køber, der etablerer ordningen med en finansieringspartner, så leverandørerne kan få tidlig betaling baseret på købers kreditværdighed.
Hvem bruger reverse factoring?
Reverse factoring bruges typisk af større virksomheder med mange leverandører. Det kan være detailkæder, industrivirksomheder eller offentlige indkøbere, der ønsker at styrke deres leverandørers likviditet uden at ændre egne betalingsfrister.
Kan SMV'er få reverse factoring?
SMV'er kan deltage som leverandører i en større virksomheds reverse factoring program. Det er dog sjældent at en SMV selv kan etablere et program, da det kræver betydelig volumen og kreditværdighed. Fakturakøb er ofte et mere tilgængeligt alternativ.