Tilbakeholdelse i factoring
Tilbakeholdelse i factoring
Fakturering
Tilbakeholdelse er den prosentandelen av fakturaverdien som et faktoringselskap holder tilbake som sikkerhet til kunden din betaler. Vanligvis utbetales 70–90 % av fakturabeløpet umiddelbart, mens de resterende 10–30 % frigjøres etter kundens betaling, med fratrekk for gebyrer. For din virksomhet betyr dette rask tilgang til størsteparten av pengene, mens faktoringselskapet har en buffer mot eventuelle tvister eller manglende betaling.
![](data:image/svg+xml,<svg display="block" role="presentation" viewBox="0 0 20 19" xmlns="http://www.w3.org/2000/svg"><path d="M 12.006 0 L 11.016 0 L 11.016 1.724 L 5.54 4.805 L 5.54 6.945 L 0.75 6.945 C 0.335 6.945 0 7.28 0 7.695 L 0 18.695 L 12.006 18.695 Z M 5.54 17.114 L 1.884 17.114 L 1.884 15.135 L 5.54 15.135 Z M 5.54 13.937 L 1.884 13.937 L 1.884 11.958 L 5.54 11.958 Z M 5.54 10.76 L 1.884 10.76 L 1.884 8.781 L 5.54 8.781 Z M 10.265 17.354 L 7.28 17.354 L 7.28 16.444 L 10.265 16.444 Z M 10.265 14.784 L 7.28 14.784 L 7.28 13.874 L 10.265 13.874 Z M 10.265 12.213 L 7.28 12.213 L 7.28 11.303 L 10.265 11.303 Z M 10.265 9.627 L 7.28 9.627 L 7.28 8.717 L 10.265 8.717 Z M 10.265 7.057 L 7.28 7.057 L 7.28 6.147 L 10.265 6.147 Z" fill="rgb(85, 85, 255)" height="18.6951px" id="JGrKj3axJ" width="12.0057px"/><path d="M 5.312 6.897 C 4.785 6.514 4.194 6.258 3.635 6.019 C 3.125 5.795 2.725 5.588 2.374 5.364 C 1.847 5.029 1.815 4.518 1.863 4.151 C 1.943 3.672 2.231 3.337 2.741 3.161 C 3.252 2.985 3.779 3.033 4.274 3.113 C 4.705 3.193 5.12 3.337 5.503 3.56 L 5.647 3.64 L 5.807 3.241 C 5.918 2.985 6.014 2.73 6.11 2.475 C 6.158 2.363 6.062 2.187 5.966 2.155 L 5.775 2.059 C 5.551 1.948 5.312 1.836 5.056 1.772 C 4.785 1.708 4.514 1.66 4.242 1.612 C 4.162 1.597 4.082 1.581 4.003 1.581 L 4.003 0 L 2.694 0 L 2.694 1.66 L 2.582 1.692 C 2.055 1.82 1.576 2.028 1.177 2.347 C 0.538 2.842 0.155 3.624 0.139 4.454 C 0.123 5.237 0.458 5.955 1.049 6.434 C 1.512 6.817 2.055 7.12 2.821 7.424 C 3.332 7.631 3.795 7.823 4.194 8.142 C 4.657 8.509 4.881 9.052 4.801 9.579 C 4.721 10.09 4.386 10.505 3.875 10.713 C 3.62 10.808 3.332 10.872 3.029 10.888 C 2.294 10.92 1.576 10.744 0.826 10.345 L 0.426 10.122 L 0.267 10.569 C 0.187 10.792 0.107 11 0.027 11.223 C -0.036 11.399 0.011 11.527 0.171 11.623 C 0.602 11.878 1.049 12.054 1.528 12.149 C 1.784 12.197 2.023 12.229 2.294 12.261 C 2.374 12.277 2.438 12.277 2.518 12.293 L 2.518 13.937 L 3.907 13.937 L 3.907 12.245 C 3.971 12.229 4.035 12.213 4.098 12.197 C 4.306 12.133 4.514 12.086 4.705 11.99 C 5.775 11.527 6.397 10.76 6.541 9.691 C 6.685 8.525 6.27 7.583 5.312 6.897 Z" fill="rgb(85, 85, 255)" height="13.93745px" id="SwKIbWCQY" transform="translate(13.431 2.363)" width="6.568833687059737px"/></svg>)
Utdypende forklaring
Hvordan fungerer tilbakeholdelse i praksis?
Når du selger en faktura til et factoringselskap, skjer utbetalingen i to trinn. Først får du forskuddsbetalingen, som utgjør hovedparten av fakturabeløpet. Resten holdes tilbake på en reservekonto. Når kunden din betaler fakturaen, frigis tilbakeholdelsen til deg, minus factoringselskapets gebyrer for finansiering og administrasjon.
Typiske satser for tilbakeholdelse
Tilbakeholdelsesprosenten varierer avhengig av bransje, kundetyper og factoringselskapets risikovurdering. Her er de mest vanlige intervallene:
Tilbakeholdelsen varierer avhengig av kundetyper og factoringselskapets vurdering
Middels risiko (etablerte SMB-kunder): 10-15 % tilbakeholdelse
Høyere risiko (nye kunder, lang betalingsfrist): 15-20 % tilbakeholdelse
Eksempel: Håndverksbedrift med faktura på 100 000 kr.
En elektroinstallatør sender en faktura på 100 000 kr. til en bedriftskunde med 45 dagers betalingsfrist. Factoringselskapet utbetaler typisk 85 000 kr. innen 1-2 dager, mens 15 000 kr. holdes tilbake. Når kunden betaler etter 40 dager, frigis de 15 000 kr. fratrukket de avtalte gebyrene. Installatøren mottar dermed 13 000 kr. ytterligere og har fått sin likviditet 40 dager tidligere.
Hvorfor krever factoringselskap tilbakeholdelse?
Tilbakeholdelsen fungerer som en sikkerhetsmargin. Den dekker potensielle risikoer som kreditnotaer, reklamasjoner eller forsinkede betalinger. Hvis kunden din trekker 5 000 kr. fra fakturaen på grunn av en mangel, tas beløpet fra tilbakeholdelsen i stedet for å skape et mellomværende mellom deg og factoringselskapet.
Tilbakeholdelse sammenlignet med andre finansieringsformer
Ved et vanlig banklån får du hele beløpet utbetalt, men må stille annen sikkerhet. Ved factoring er tilbakeholdelsen selve sikkerheten, noe som kan redusere behovet for annen sikkerhet avhengig av den konkrete avtalen. For bedrifter med mange utestående fakturaer kan det bety tilgang til løpende likviditet uten å binde andre eiendeler.
Viktig å vite
Når får jeg tilbakeholdelsen utbetalt?
Du får tilbakeholdelsen utbetalt når kunden din har betalt fakturaen. Beløpet frigjøres vanligvis innen få bankdager etter kundens betaling, med fradrag av de avtalte gebyrene.
Kan tilbakeholdelsesprosenten endre seg over tid?
Ja, mange factoringselskaper justerer tilbakeholdelsen basert på din betalingshistorikk. Hvis kundene dine betaler stabilt og uten tvister, kan prosenten reduseres over tid.
Hva skjer med tilbakeholdelsen hvis kunden ikke betaler?
Ved non-recourse factoring bærer factoringselskapet tapet, og du får ikke utbetalt tilbakeholdelsen. Ved recourse factoring kan du bli bedt om å tilbakebetale forskuddet eller akseptere motregning i fremtidige fakturaer.