Tilbageholdelse i factoring
Tilbageholdelse i factoring
Factoring
Tilbageholdelse er den procentdel af fakturaværdien, et factoringselskab holder tilbage som sikkerhed, indtil din kunde betaler. Typisk udbetales 70-90% af fakturabeløbet med det samme, mens de resterende 10-30% frigives efter kundens betaling, fratrukket gebyrer. For din virksomhed betyder det hurtig adgang til størstedelen af pengene, mens factoringselskabet har en buffer mod eventuelle tvister eller manglende betaling.
![](data:image/svg+xml,<svg display="block" role="presentation" viewBox="0 0 20 19" xmlns="http://www.w3.org/2000/svg"><path d="M 12.006 0 L 11.016 0 L 11.016 1.724 L 5.54 4.805 L 5.54 6.945 L 0.75 6.945 C 0.335 6.945 0 7.28 0 7.695 L 0 18.695 L 12.006 18.695 Z M 5.54 17.114 L 1.884 17.114 L 1.884 15.135 L 5.54 15.135 Z M 5.54 13.937 L 1.884 13.937 L 1.884 11.958 L 5.54 11.958 Z M 5.54 10.76 L 1.884 10.76 L 1.884 8.781 L 5.54 8.781 Z M 10.265 17.354 L 7.28 17.354 L 7.28 16.444 L 10.265 16.444 Z M 10.265 14.784 L 7.28 14.784 L 7.28 13.874 L 10.265 13.874 Z M 10.265 12.213 L 7.28 12.213 L 7.28 11.303 L 10.265 11.303 Z M 10.265 9.627 L 7.28 9.627 L 7.28 8.717 L 10.265 8.717 Z M 10.265 7.057 L 7.28 7.057 L 7.28 6.147 L 10.265 6.147 Z" fill="rgb(85, 85, 255)" height="18.6951px" id="JGrKj3axJ" width="12.0057px"/><path d="M 5.312 6.897 C 4.785 6.514 4.194 6.258 3.635 6.019 C 3.125 5.795 2.725 5.588 2.374 5.364 C 1.847 5.029 1.815 4.518 1.863 4.151 C 1.943 3.672 2.231 3.337 2.741 3.161 C 3.252 2.985 3.779 3.033 4.274 3.113 C 4.705 3.193 5.12 3.337 5.503 3.56 L 5.647 3.64 L 5.807 3.241 C 5.918 2.985 6.014 2.73 6.11 2.475 C 6.158 2.363 6.062 2.187 5.966 2.155 L 5.775 2.059 C 5.551 1.948 5.312 1.836 5.056 1.772 C 4.785 1.708 4.514 1.66 4.242 1.612 C 4.162 1.597 4.082 1.581 4.003 1.581 L 4.003 0 L 2.694 0 L 2.694 1.66 L 2.582 1.692 C 2.055 1.82 1.576 2.028 1.177 2.347 C 0.538 2.842 0.155 3.624 0.139 4.454 C 0.123 5.237 0.458 5.955 1.049 6.434 C 1.512 6.817 2.055 7.12 2.821 7.424 C 3.332 7.631 3.795 7.823 4.194 8.142 C 4.657 8.509 4.881 9.052 4.801 9.579 C 4.721 10.09 4.386 10.505 3.875 10.713 C 3.62 10.808 3.332 10.872 3.029 10.888 C 2.294 10.92 1.576 10.744 0.826 10.345 L 0.426 10.122 L 0.267 10.569 C 0.187 10.792 0.107 11 0.027 11.223 C -0.036 11.399 0.011 11.527 0.171 11.623 C 0.602 11.878 1.049 12.054 1.528 12.149 C 1.784 12.197 2.023 12.229 2.294 12.261 C 2.374 12.277 2.438 12.277 2.518 12.293 L 2.518 13.937 L 3.907 13.937 L 3.907 12.245 C 3.971 12.229 4.035 12.213 4.098 12.197 C 4.306 12.133 4.514 12.086 4.705 11.99 C 5.775 11.527 6.397 10.76 6.541 9.691 C 6.685 8.525 6.27 7.583 5.312 6.897 Z" fill="rgb(85, 85, 255)" height="13.93745px" id="SwKIbWCQY" transform="translate(13.431 2.363)" width="6.568833687059737px"/></svg>)
Uddybende forklaring
Hvordan fungerer tilbageholdelse i praksis?
Når du sælger en faktura til et factoringselskab, sker udbetalingen i to trin. Først får du forskudsbetalingen, som udgør hovedparten af fakturabeløbet. Resten holdes tilbage på en reservekonto. Når din kunde betaler fakturaen, frigives tilbageholdelsen til dig, minus factoringselskabets gebyrer for finansiering og administration.
Typiske satser for tilbageholdelse
Tilbageholdelsesprocenten varierer afhængigt af branche, kundetyper og factoringselskabets risikovurdering. Her er de mest almindelige intervaller:
Tilbageholdelsen varierer afhængigt af kundetyper og factoringselskabets vurdering
Middel risiko (etablerede SMV-kunder): 10-15% tilbageholdelse
Højere risiko (nye kunder, lang betalingsfrist): 15-20% tilbageholdelse
Eksempel: Håndværkervirksomhed med faktura på 100.000 kr.
En el-installatør sender en faktura på 100.000 kr. til en erhvervskunde med 45 dages betalingsfrist. Factoringselskabet udbetaler typisk 85.000 kr. inden for 1-2 dage, mens 15.000 kr. holdes tilbage. Når kunden betaler efter 40 dage, frigives de 15.000 kr. fratrukket de aftalte gebyrer Installatøren modtager dermed 13.000 kr. yderligere og har fået sin likviditet 40 dage tidligere.
Hvorfor kræver factoringselskaber tilbageholdelse?
Tilbageholdelsen fungerer som en sikkerhedsmargin. Den dækker potentielle risici som kreditnotaer, reklamationer eller forsinkede betalinger. Hvis din kunde trækker 5.000 kr. fra fakturaen på grund af en mangel, tages beløbet fra tilbageholdelsen i stedet for at skabe et mellemværende mellem dig og factoringselskabet.
Tilbageholdelse sammenlignet med andre finansieringsformer
Ved et almindeligt banklån får du hele beløbet udbetalt, men skal stille anden sikkerhed. Ved factoring er tilbageholdelsen selve sikkerheden, hvilket kan reducere behovet for anden sikkerhed afhængigt af den konkrete aftale. For virksomheder med mange udestående fakturaer kan det betyde adgang til løbende likviditet uden at binde andre aktiver.
Vigtigt at vide
Hvornår får jeg tilbageholdelsen udbetalt?
Du får tilbageholdelsen udbetalt, når din kunde har betalt fakturaen. Beløbet frigives typisk typisk inden for få bankdage efter kundens betaling, fratrukket de aftalte gebyrer.
Kan tilbageholdelsesprocenten ændre sig over tid?
Ja, mange factoringselskaber justerer tilbageholdelsen baseret på din betalingshistorik. Hvis dine kunder betaler stabilt og uden tvister, kan procenten reduceres over tid.
Hvad sker der med tilbageholdelsen, hvis kunden ikke betaler?
Ved non-recourse factoring bærer factoringselskabet tabet, og du får ikke tilbageholdelsen. Ved recourse factoring kan du blive bedt om at tilbagebetale forskuddet eller acceptere modregning i fremtidige fakturaer.