Kreditvurdering af debitor
Kreditvurdering af debitor
Factoring
Når du sælger fakturaer til et factoringselskab, er det ikke din egen kreditværdighed der er afgørende. Det er dine kunders. Factoringselskabet kan, afhængigt af aftalen, overtage en del af risikoen for, at dine kunder betaler, og derfor vurderer de debitorerne nøje før de køber fakturabeløbet. Jo stærkere dine kunders økonomi er, desto bedre vilkår kan du typisk opnå.
![](data:image/svg+xml,<svg display="block" role="presentation" viewBox="0 0 20 19" xmlns="http://www.w3.org/2000/svg"><path d="M 12.006 0 L 11.016 0 L 11.016 1.724 L 5.54 4.805 L 5.54 6.945 L 0.75 6.945 C 0.335 6.945 0 7.28 0 7.695 L 0 18.695 L 12.006 18.695 Z M 5.54 17.114 L 1.884 17.114 L 1.884 15.135 L 5.54 15.135 Z M 5.54 13.937 L 1.884 13.937 L 1.884 11.958 L 5.54 11.958 Z M 5.54 10.76 L 1.884 10.76 L 1.884 8.781 L 5.54 8.781 Z M 10.265 17.354 L 7.28 17.354 L 7.28 16.444 L 10.265 16.444 Z M 10.265 14.784 L 7.28 14.784 L 7.28 13.874 L 10.265 13.874 Z M 10.265 12.213 L 7.28 12.213 L 7.28 11.303 L 10.265 11.303 Z M 10.265 9.627 L 7.28 9.627 L 7.28 8.717 L 10.265 8.717 Z M 10.265 7.057 L 7.28 7.057 L 7.28 6.147 L 10.265 6.147 Z" fill="rgb(85, 85, 255)" height="18.6951px" id="JGrKj3axJ" width="12.0057px"/><path d="M 5.312 6.897 C 4.785 6.514 4.194 6.258 3.635 6.019 C 3.125 5.795 2.725 5.588 2.374 5.364 C 1.847 5.029 1.815 4.518 1.863 4.151 C 1.943 3.672 2.231 3.337 2.741 3.161 C 3.252 2.985 3.779 3.033 4.274 3.113 C 4.705 3.193 5.12 3.337 5.503 3.56 L 5.647 3.64 L 5.807 3.241 C 5.918 2.985 6.014 2.73 6.11 2.475 C 6.158 2.363 6.062 2.187 5.966 2.155 L 5.775 2.059 C 5.551 1.948 5.312 1.836 5.056 1.772 C 4.785 1.708 4.514 1.66 4.242 1.612 C 4.162 1.597 4.082 1.581 4.003 1.581 L 4.003 0 L 2.694 0 L 2.694 1.66 L 2.582 1.692 C 2.055 1.82 1.576 2.028 1.177 2.347 C 0.538 2.842 0.155 3.624 0.139 4.454 C 0.123 5.237 0.458 5.955 1.049 6.434 C 1.512 6.817 2.055 7.12 2.821 7.424 C 3.332 7.631 3.795 7.823 4.194 8.142 C 4.657 8.509 4.881 9.052 4.801 9.579 C 4.721 10.09 4.386 10.505 3.875 10.713 C 3.62 10.808 3.332 10.872 3.029 10.888 C 2.294 10.92 1.576 10.744 0.826 10.345 L 0.426 10.122 L 0.267 10.569 C 0.187 10.792 0.107 11 0.027 11.223 C -0.036 11.399 0.011 11.527 0.171 11.623 C 0.602 11.878 1.049 12.054 1.528 12.149 C 1.784 12.197 2.023 12.229 2.294 12.261 C 2.374 12.277 2.438 12.277 2.518 12.293 L 2.518 13.937 L 3.907 13.937 L 3.907 12.245 C 3.971 12.229 4.035 12.213 4.098 12.197 C 4.306 12.133 4.514 12.086 4.705 11.99 C 5.775 11.527 6.397 10.76 6.541 9.691 C 6.685 8.525 6.27 7.583 5.312 6.897 Z" fill="rgb(85, 85, 255)" height="13.93745px" id="SwKIbWCQY" transform="translate(13.431 2.363)" width="6.568833687059737px"/></svg>)
Uddybende forklaring
Hvad indgår i en kreditvurdering af debitor?
Factoringselskabet analyserer debitorens evne og vilje til at betale til tiden. Vurderingen bygger på flere datakilder, som samlet giver et billede af debitorens økonomiske sundhed og betalingshistorik.
Regnskabstal: Soliditetsgrad, likviditetsgrad og indtjening de seneste 2-3 år
Betalingsanmærkninger: Registrerede inkassosager eller RKI-noter
Betalingshistorik: Data fra kreditbureauer om faktisk betalingsadfærd
Branche og markedsforhold: Risikoprofil for debitorens branche
Relationen til dig: Hvor længe har debitoren været kunde, og betaler de normalt til tiden?
Hvorfor er debitorvurderingen vigtigere end din egen?
Ved factoring kan factoringselskabet købe din faktura og, afhængigt af aftalen, overtage en del af kreditrisikoen Derfor er det debitorens økonomi, der afgør om fakturaen kan købes, og til hvilken pris. Det betyder også, at virksomheder med stærke kunder kan opnå factoring, selv hvis deres egen økonomi er presset.
Konkret eksempel: Entreprenørfirma med kommunal kunde
En entreprenør udfører opgaver for en kommune og udsteder en faktura på 800.000 kr. med 45 dages betalingsfrist. Factoringselskabet vurderer kommunen som debitor. Fordi kommuner har høj kreditværdighed og stabil betalingsevne, godkendes fakturaen hurtigt. Entreprenøren får 70-90% udbetalt typisk inden for 1-2 dage og kan dække lønninger og materialer uden at vente halvanden måned.
Typiske kreditvurderingskilder
Factoringselskaber trækker data fra flere kilder for at danne et samlet billede:
Experian, Bisnode eller Creditsafe: Kreditscorer og betalingsanmærkninger
CVR og offentlige regnskaber: Nøgletal og ejerforhold
Egne erfaringer: Tidligere fakturaer betalt via samme factoringselskab
Hvad hvis din kunde har lav kreditværdighed?
En svag debitor betyder ikke nødvendigvis afslag. Factoringselskabet kan tilbyde en lavere belåningsgrad eller kræve kreditforsikring på fakturaen. I nogle tilfælde kan fakturaen afvises, mens andre fakturaer til stærkere kunder stadig kan handles. Det giver dig mulighed for at bruge factoring selektivt på de fakturaer, hvor det giver mening.
Vigtigt at vide
Påvirker min egen kreditværdighed factoringvilkårene?
Din egen økonomi spiller en mindre rolle ved factoring, fordi factoringselskabet, afhængigt af aftalen, kan bære en del af risikoen på dine kunder. Dog kan din virksomheds historik og relation til kunderne indgå i den samlede vurdering.
Kan jeg bruge factoring, hvis nogle af mine kunder har lav kreditværdighed?
Ja, ofte kan du handle fakturaer til kunder med høj kreditværdighed, mens fakturaer til svagere kunder enten afvises eller håndteres med lavere belåningsgrad. Factoring kan bruges selektivt.
Hvor lang tid tager en kreditvurdering af debitor?
De fleste factoringselskaber kan vurdere en ny debitor typisk inden for kort tid, da data ofte trækkes automatisk fra kreditbureauer, da data trækkes automatisk fra kreditbureauer.