Guides
God likviditetsstyring er forskellen på at reagere og at handle. Når du ved præcis, hvor mange penge der kommer ind og ud af virksomheden, kan du træffe beslutninger med ro i maven. Denne guide giver dig konkrete metoder til at forbedre dit cashflow og undgå de likviditetsproblemer, der rammer mange danske SMV'er.
Hvad er likviditetsstyring, og hvorfor er det afgørende for SMV'er?
Likviditetsstyring handler om at sikre, at din virksomhed altid har penge nok til at betale regninger, lønninger og leverandører til tiden. For SMV'er er det særligt vigtigt, fordi en enkelt forsinket betaling fra en stor kunde kan skabe alvorlige problemer. Mange virksomheder med sund økonomi på papiret oplever likviditetsproblemer, simpelthen fordi pengene ikke er til rådighed, når de skal bruges.
God likviditetsstyring giver dig handlefrihed. Du kan gribe muligheder, forhandle bedre vilkår med leverandører og undgå dyre nødlån. Det starter med overblik.
Hvordan laver du et likviditetsbudget?
Et likviditetsbudget er dit vigtigste redskab. Det viser, hvornår penge faktisk rammer kontoen, og hvornår de forlader den. Start med at kortlægge de næste 12 uger, da det er her de fleste overraskelser opstår.
Liste alle forventede indbetalinger med dato: fakturaer, abonnementer, kontantsalg
Liste alle udgifter med betalingsdato: løn, husleje, leverandører, moms, skat
Beregn den løbende saldo uge for uge
Identificér uger med negativt cashflow og planlæg løsninger i god tid
Opdater budgettet hver uge med faktiske tal. Efter få måneder får du et præcist billede af dit cashflow-mønster og kan forudsige problemer, før de opstår.
5 konkrete metoder til at forbedre dit cashflow
Likviditet kan forbedres fra to sider: få pengene ind hurtigere og skub udgifterne så sent som muligt. Her er de mest effektive greb for danske SMV'er.
Fakturer samme dag som du leverer. Hver dags forsinkelse koster dig likviditet.
Indfør kortere betalingsbetingelser. Mange kunder accepterer 14 dage, hvis du spørger.
Tilbyd rabat for hurtig betaling, fx 2% ved betaling inden 7 dage.
Forhandel længere kredittid hos leverandører. 30 dage i stedet for 14 giver luft.
Brug fakturakøb til store fakturaer med lang kredittid. Udbetalingen kan typisk ske inden for 1-2 arbejdsdage efter godkendelse.
Hvilke nøgletal skal du følge?
For at styre likviditeten effektivt skal du måle den løbende. Disse fire nøgletal giver dig det nødvendige overblik over din virksomheds finansielle sundhed.
Likviditetsgrad: Omsætningsaktiver delt med kortfristet gæld. Over 1,5 er godt.
Debitoromsætningshastighed: Hvor hurtigt betaler dine kunder? Jo højere, jo bedre.
Kreditoromsætningshastighed: Hvor hurtigt betaler du leverandører? Bør være lavere end debitor.
Cashflow fra drift: Viser om kerneforretningen genererer penge eller bruger dem.
Hvad gør du, når likviditeten bliver presset?
Selv med god planlægning kan uventede situationer opstå. En stor ordre, en forsinket betaling eller en sæsonsvingning kan presse likviditeten. Det vigtigste er at handle hurtigt og proaktivt.
Kontakt leverandører, før fristen udløber, og aftal en betalingsplan. Ring til kunder med forfaldne fakturaer i stedet for at sende endnu en mail. Og overvej, om fleksibel finansiering som en kassekredit eller fakturakøb kan være relevant. Det afhænger af virksomhedens situation og en konkret vurdering.. En kassekredit fungerer som en økonomisk stødpude, så du kan håndtere udsving uden at skulle sælge aktiver eller afvise ordrer.
Hvordan undgår du de typiske faldgruber?
De fleste likviditetsproblemer i SMV'er skyldes få, gennemgående fejl. Vær særligt opmærksom på disse.
Forveksling af overskud med likviditet. Du kan have pæn indtjening og stadig mangle kontanter.
For optimistiske forventninger til kunders betalingsvilje. Regn altid med forsinkelser.
Manglende buffer til uforudsete udgifter. 10 til 15% af omsætningen er en god tommelfingerregel.
Fokus på omsætning frem for cashflow. Vækst uden likviditet er risikabelt.
Ofte stillede spørgsmål
Hvad er forskellen på likviditet og overskud?
Overskud er forskellen mellem indtægter og udgifter over en periode. Likviditet er de penge, du faktisk har til rådighed lige nu. En virksomhed kan have overskud på årsregnskabet, men stadig mangle penge til at betale næste måneds løn, hvis kunderne betaler langsomt.
Hvor ofte skal jeg opdatere mit likviditetsbudget?
For de fleste SMV'er er ugentlig opdatering ideelt. Det giver dig tid til at reagere på ændringer og justere, inden problemer bliver akutte. I perioder med presset likviditet kan daglig opfølgning være nødvendig.
Hvad er en god likviditetsgrad for en SMV?
En likviditetsgrad på 1,5 eller højere betragtes generelt som sund. Det betyder, at du har 1,5 kroner i omsætningsaktiver for hver krone i kortfristet gæld. Under 1,0 signalerer potentielle betalingsproblemer.
Kan jeg bruge fakturakøb til at forbedre min likviditet?
Ja, fakturakøb er et effektivt redskab til likviditetsstyring. I stedet for at vente på kundens betaling, som kan tage uger eller måneder afhængigt af de aftalte vilkår kan du sælge fakturaen til en aftalt kurs, og udbetalingen kan typisk ske inden for 1-2 arbejdsdage efter godkendelse. Det er særligt nyttigt ved store fakturaer eller sæsonsvingninger.
Har du brug for fleksibel finansiering, der passer til din virksomheds virkelighed? Hos Flex Funding vurderer vi din virksomhed som helhed, ikke kun regneark og nøgletal.
Eller ring til os på telefonen: +45 89 87 60 60